推薦序�蔡清祥�前-15

推薦序�黃天牧�前-17

推薦序�蔡碧仲�前-19

推薦序�陳明堂�前-21

推薦序�吳當傑�前-23

自 序�前-25



第一編 洗錢防制國際趨勢、展望與相互評鑑



第一章 後APG時代的挑戰與展望──談我國第三輪相互評鑑後之發展及國際趨勢

壹、前 言�3

貳、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序與評鑑後追蹤�5

參、亞太最佳的第三輪相互評鑑成果�7

肆、後APG時代的挑戰�10

伍、借鏡國際趨勢迎未來（代結語）�24



第二章 我國第三輪相互評鑑程序介紹、概況與建議

壹、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序介紹�32

貳、評鑑員觀點建議�41

參、結語與建議�48



第三章 簡介亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序、標準以及對我國司法與執法機關金流追查思維與成效之評鑑結果�蔡佩玲、林晉億

壹、亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑程序與我國受評歷程�53

貳、國際對於追查金流規範與效能之要求及評估方法�61

參、評鑑報告我國司法與執法機關追查金流規範及成效之觀察�66

肆、結 論�84



第四章 我國接受亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑紀實與評鑑後之展望

壹、前 言�87

貳、亞太防制洗錢組織評鑑程序�88

參、我國接受第三輪相互評鑑紀實�90

肆、評鑑後展望�105



第五章 評鑑後最重要之工作──法遵文化之長遠落實�107



第二編 洗錢防制國際規範與我國立法



第六章 錢的秩序與遊戲──洗錢防制新法解析

壹、前 言�115

貳、立法背景說明�116

參、修正重點�118

肆、未來展望�127



第七章 國際洗錢防制發展趨勢與我國洗錢防制新法──兼論刑事政策變革

壹、前 言�129

貳、國際洗錢防制發展與趨勢�130

參、我國洗錢防制新法介紹�134

肆、新法的觀察與省思�146

伍、新法新思維及刑事政策變革──代結語�148



第八章 洗錢防制法新法修正重點解析

壹、前 言�151

貳、修正背景�153

參、修正重點�156

肆、結 語�173



第九章 國際洗錢防制制度與最新趨勢──兼論律師於法遵領域新發展

壹、前 言�175

貳、國際洗錢防制發展趨勢與最新發展�176

參、我國洗錢防制法修正歷程與契機�180

肆、律師納入洗錢防制體系適用及影響�183

伍、律師在洗錢防制新法施行後之業務推展──兼論企業法遵�187

陸、結 語�193



第三編 資恐防制國際規範與我國立法



第十章 資恐防制法立法緣由及簡介

壹、國際趨勢�197

貳、立法緣由�200

參、國際規範要求與本法法律架構�201

肆、目標性金融制裁�205

伍、資恐罪刑化�214

陸、結 語�218



第十一章 國際反武擴與反資助武擴大戰──從華為案談起

壹、華為案事實概要�220

貳、國際反武擴與反資助武擴規範架構�221

參、反武擴禁令與伊朗制裁�228

肆、華為案之省思與啟示（代結語）�232



第四編 洗錢防制與人才養成



第十二章 檢察官在洗錢防制領域的新角色、發揮與成長

壹、前 言�237

貳、參與APG年會經驗分享�238

參、擔任亞太防制洗錢組織評鑑員經驗分享�239

肆、行政院洗錢防制辦公室成立經過與工作推動經驗分享�241

伍、參與第三輪相互評鑑程序經驗分享�244

陸、結 語�245

推薦序



　　隨著經濟全球化的發展，跨國貿易交流愈趨頻繁，國際對於金流秩序重視度更甚以往。法務部作為我國洗錢防制法令之主管機關，近年也在法制面上大幅調整以接軌國際規範，包括修正洗錢防制法、增訂刑法沒收專章、制定資恐防制法、財團法人法、國際刑事司法互助法等。法令框架到位後，洗錢防制政策及各部會協調工作，也由行政院以政府最高行政層級成立行政院洗錢防制辦公室，帶領政策推動、法令宣導，並同時籌備及完成我國參與亞太防制洗錢組織（APG）第三輪相互評鑑工作，獲致最佳的「一般追蹤」等級，係亞太地區會員國的最佳成績，為我國公、私部門在未來洗錢防制工作推展，建立良好基礎。



　　吾擔任法務部長期間，正值我國在APG第三輪相互評鑑工作最後關鍵時刻，深深感受到協調各公、私部門接受評鑑之艱辛，包括法制接軌與實務運作須符合國際標準，落實法遵文化，爭取公、私部門高層支持、形成共識並透過平台推展、教育訓練及輔助工具到位等問題一一克服。法務部更是以身作則，積極配合行政院洗錢防制辦公室的各項政策，包括檢察署、廉政署、調查局、行政執行署等都在各項政策及具體作為上有所調整，以金流追查為核心，貫徹洗錢防制不遺餘力。



　　本書作者蔡佩玲檢察官於2014年借調法務部檢察司辦理洗錢防制政策相關業務，並自2018年起兼任行政院洗錢防制辦公室組長，2020年再兼任該辦公室執行秘書，所以其對於有關洗錢防制的相關政策、法令規範均十分嫻熟，也參與了APG的評鑑，深具該領域之專業能力，相信能以所長帶領國家洗錢防制政策之推動有更優質的發展。吾欣見其出版本書，傳承豐富又寶貴的防制洗錢實務經驗，堪稱洗錢防制的實用工具書，故樂以推薦，相信讀者能有所獲。